越南计算机和电子产品制造业：公司概况和外国投资趋势

越南计算机与电子制造业：公司概况和外国投资趋势

263 月2025

B&Company

电气和电子产品 / 制造业

*在此栏目中“越南简报”，B&Company的青年研究人员将及时提供有关越南的产业趋势、消费趋势、社会动向等信息。

虽然我们努力确保原始信息的准确性，但请单独检查每条信息。解释和未来展望是每位研究者的个人观点。

越南已迅速崛起为全球计算机和电子制造中心。在政府激励措施和不断增加的外国直接投资 (FDI) 的推动下，该国已成为全球供应链中的关键参与者。

越南计算机及电子制造业概况

越南制造业取得了长足进步，取得了重大成就，高科技产业推动了增长。2024 年，电子子行业约占整个工业部门的 18%，主要专注于电子产品、计算机和光学设备的生产[1]。值得注意的是，计算机和电子制造业已成为经济增长的主要推动力。从 2011 年到 2024 年，该行业的出口以每年近 25% 的速度增长，自 2022 年以来超过电话和零部件成为越南最大的出口类别[2]到2024年，它将为越南的出口总额贡献近20%，巩固其在越南全球贸易中的地位。

Export value of computers and electronics and telephones and parts from 2014 to 2024

（单位：亿美元）
Export value of computers and electronics and telephones and parts from 2014 to 2024

来源： 地球同步轨道、B&Company 合成

根据 B&Company 越南企业数据库，2023 年越南电子行业拥有约 2,800 家公司，净收入达 $1340 亿。根据第 27/2018/QD-TTg 号决定，该行业分为四个关键行业[3]:

（1）电子元件及电路板制造（VSIC 代码 2610） 涵盖电子元件和半导体的生产，包括微芯片和电路板，它们是各种电子设备的基础，其中包括英特尔和富宁精密部件（富士康）等知名企业。该行业在 2023 年的总净收入为 300 亿美元，自 2020 年以来的复合年增长率为 10%。

（2）计算机及外围设备制造（VSIC 代码 2620）) 涉及计算机和外围设备（如笔记本电脑、台式机和存储设备）的制造，支持消费者和企业。2023 年，该行业的净收入为 72 亿美元。

（3）通讯设备制造（VSIC 代码 2630） 专注于通信设备生产，包括移动电话、网络设备和无线电传输系统。该行业在 2023 年的净收入最高，达到 780 亿美元，知名品牌包括三星和 LG。

（4）消费电子产品制造（VSIC 代码 2640） 包括消费电子制造业，涵盖电视、音频设备和家庭娱乐系统等产品。尽管 2023 年面临经济挑战，但该行业净收入增长率最高，达到 8%，达到 190 亿美元。

Net revenue of computer and electronics manufacturing sub-sector, 2020 to 2023

单位：亿美元
Net revenue of computer and electronics manufacturing sub-sector, 2020 to 2023

数据来源：B&Company 越南企业数据库

计算机和电子产品制造业主要集中在北部地区，其中红河三角洲占 2023 年该子行业总净收入和公司数量的近 60%。按省级划分，北宁省的净收入占总净收入的三分之一，为 420 亿美元，其次是太原省（250 亿美元 – 19%）和海防省（160 亿美元 – 12%）。

Net revenue and company number of Vietnam computers and electronics manufacturing industry by region in 2023

单位：%
Net revenue and company number of Vietnam computers and electronics manufacturing industry by region in 2023

数据来源：B&Company 越南企业数据库

由于政府的强力激励和行业固有的技术壁垒，该行业主要由知名的国际企业占据。韩国巨头三星在 2023 年占据该行业的主导地位，其多个子公司领跑收入最高的公司。越南工厂还占三星智能手机产量的 50% 以上，凸显了越南在全球供应链中的重要性[4].

表 1：2023 年越南计算机和电子制造业净收入排名前 10 位的公司

不。	公司名称	VSIC 代码	城市/省份	投资国家
1	三星电子越南太原有限公司	26300	太原	新加坡
2	三星显示越南有限公司	26300	北宁省	韩国
3	三星电子越南有限公司	26300	北宁省	韩国
4	LG Display 越南海防有限公司	26300	海防市	韩国
5	三星电子胡志明市 CE 综合体有限公司	26400	胡志明市	新加坡
6	LG Innotek 越南海防有限公司	26300	海防市	韩国
7	仁宝(越南)有限公司	26100	永福省	中国
8	LG电子越南海防有限公司	26400	海防市	韩国
9	立讯精密 – ICT（越南）有限公司	26300	北江省	中国
10	英特尔产品越南有限公司	26100	胡志明市	荷兰

数据来源：B&Company 企业数据库

越南外商投资趋势

越南制造业仍然是外国投资者的首选，占2024年外国直接投资总额的67%，投资额近$260亿美元[5]. 该行业正在转向技术密集型行业，尤其是计算机和电子产品，这些行业已经出现了全球技术领导者的大幅扩张和进入。

表 2：2024 年一些值得关注的外国投资项目

不。	公司	来源国	投资额（单位：百万美元）	地点	描述
1	三星显示器越南	韩国	1,800	北宁省	建立新工厂生产汽车和技术设备用的 OLED 显示屏
2	关于 Amkor Technology Inc.	美国	1,070	北宁省	扩建位于北宁的价值 5.3 亿美元的半导体封装和测试工厂
3	Luxcase Precision Technology（越南）	新加坡	299	義安省	将电子设备精密机械零部件年产量提高到2300万件
4	Meiko 电子越南	日本	200	和平	在越南建设第五家工厂，主营外围设备、计算机、电子电器等电子电路。

来源：B&Company 越南综合报道

Samsung Display Vietnam’s 1.8 billion USD factory in Bac Ninh

来源： 越南经济

受全球半导体需求增长和政府支持战略的推动，半导体制造业近年来取得了长足的发展。截至 2024 年 12 月，该行业预计将达到 61.6 亿美元[6]共吸引外商直接投资项目174个，总投资额116亿美元[7]2024 年签署的第 1018/QD-TTg 号决定还制定了半导体行业到 2030 年的发展方案，并展望了 2050 年[8]“C=SET+1”方案旨在通过发展专用芯片、电子及配套产业、培养越南劳动力，推动半导体产业发展，使越南成为有吸引力的“+1”选项，为全球半导体产业提供保障。

表 3：根据 2024 年签署的第 1018/QD-TTg 号决定，越南半导体行业到 2030 年的目标和路线图，以及到 2050 年的愿景

阶段	时期	目标
第 1 阶段	2024 – 2030	– 建立100家设计公司、1家小型芯片工厂、10家封装测试厂，为重点行业发展专用半导体产品； – 半导体行业收入超过250亿美元/年，电子行业收入超过2250亿美元/年，在越南的增加值为10-15%； – 培训50,000名技术熟练的工程师，满足行业需求。
第 2 阶段	2030 – 2040	– 在吸引外商直接投资的同时加强国内产能，扩大到 200 家设计公司、2 家芯片工厂和 15 家封装测试厂； – 半导体行业收入超过500亿美元/年，电子行业收入超过4850亿美元/年，越南增加值为15-20%; – 员工数量将增至100,000名工程师。
第 3 阶段	2040 – 2050	– 扩展到300家设计公司、3家芯片厂、20家封测厂，实现研发主导； – 半导体行业收入超过1000亿美元/年，电子行业收入超过10450亿美元/年，越南增加值为20-25%; – 建立自给自足的半导体生态系统，将越南定位为全球重要参与者。

来源： 越南政府门户网站

政府支持计算机和电子制造业的政策

近期的增长凸显了越南计算机和电子制造业在全球竞争中的韧性和吸引力，得益于政府的优惠政策和国际资本，该行业有望进一步增长。高科技企业可享受 10% 的优惠企业所得税税率，最长 15 年，而标准税率为 20%[9]2021年签署的第29/2021/QD-TTg号决定规定了特殊的投资激励措施，还为高科技外国公司提供了更大的税率减免，并鼓励越南企业参与供应链。

表4：2021年签署的第29/2021/QD-TTg号决定项下高科技投资项目优惠税率

不。	优惠税率	标准
1	30年后的9%	属于《投资法》第20条第2款b点规定的投资项目： – 特别激励行业的投资项目； – 总资本规模至少为30万亿越南盾； – 自 IRC 签发之日起或投资政策批准之日起 3 年内至少支付 10 万亿越南盾。
2	33 年来 7%	*标准 (1)：* – 建立新的创新中心或研发中心的投资项目（包括此类新建项目的扩建）； – 总资本规模至少为3,000亿越南盾； – 自 IRC 签发之日起或投资政策批准之日起 3 年内至少支付 1,000 万亿越南盾。 *标准（2）：* 《投资法》第20条第2款b点规定的投资项目，并符合以下条件之一： – 一级高新技术项目； – 让越南企业加入第一级价值链； – 占全部制成品原始成本30%以上至40%以下的增加值； – 满足2级技术转移标准。
3	37 年来 5%	*标准 (1)：* 根据总理决定设立的国家创新中心 *标准（2）：* 《投资法》第20条第2款b点规定的投资项目，并符合以下条件之一： – 二级高新技术项目； – 让越南企业加入第二级价值链； – 占全部成品原始成本40%以上的增加值； – 满足2级技术转移标准。